關于上海市2018年預算執行情況和2019年預算草案的報告
( 2019年2月3日 )


(2019年1月31日上海市第十五屆人民代表大會第二次會議通過)

上海市財政局

各位代表:

  受上海市人民政府委托,向大會報告本市2018年預算執行情況和2019年預算草案,請予審議,并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

  一、2018年預算執行情況

  2018年,各區、各部門在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下,以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入學習貫徹習近平總書記考察上海重要講話精神,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神,按照當好新時代全國改革開放排頭兵、創新發展先行者的要求,堅持穩中求進工作總基調,貫徹新發展理念,落實高質量發展要求,堅持以供給側結構性改革為主線,有效應對外部環境深刻變化,堅決打好三大攻堅戰,加快實施新一輪城市總體規劃,大力提升城市能級和核心競爭力,全市經濟社會發展呈現結構更優、效益更好、更趨協調、更可持續的高質量發展態勢,市十五屆人大一次會議確定的全年目標任務全面順利完成,全市“四本預算”執行情況總體良好。

  (一)落實市十五屆人大一次會議預算決議情況

  2018年,本市各級財政部門按照市人大預算決議要求,認真貫徹《關于人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》,攻堅克難、創新突破,持續深化財稅改革,聚力增效實施積極的財政政策,有力促進了經濟社會持續健康發展。

  1.圍繞促進實現高質量發展,著力支持重大國家戰略實施。全面貫徹落實市委《關于面向全球面向未來提升上海城市能級和核心競爭力的意見》,加大對高質量發展關鍵領域、重點區域、大科學設施、科技重大專項、核心技術研發攻堅、“四大品牌”建設和知識產權運營服務等重點領域的財稅聚焦支持力度。落實戰略性新興產業發展專項資金98億元,支持“華力二期”“和輝光電”等重大項目和12個研發與轉化功能型平臺建設;落實國家科技重大專項及地方配套資金44.9億元,支持國家重大科技項目落戶上海;安排國家實驗室能力培育資金2.7億元,支持張江實驗室等開展重大基礎科學和關鍵核心技術研究;積極拓展政府采購支持國產設備的政策導向功能,剛性落實政府首購、訂購政策,對《2016年度上海市創新產品推薦目錄》中的32件創新產品、《2017年度上海市創新產品推薦目錄》中的19件創新產品,實行政府首購政策;建立上下聯動、左右聯通的工作推進機制,著力從稅收政策和資金保障上確保首屆中國“進博會”順利舉行,最大限度地放大其“聯動長三角、服務全國、輻射亞太”的溢出帶動效應;聚力支持在省際對接道路貫通、協同創新網絡共建共享、生態環境聯防共治和市場體系建設等方面深化合作,促進長三角一體化發展全面提速,深入推進長江經濟帶發展;將上海自貿區專項發展資金規模從原來的24億元擴大到40億元;將啟運港退稅政策試點口岸由原來的8個擴大至13個,促進上海國際金融、貿易、航運中心與自貿實驗區聯動發展;圍繞推進“一帶一路”建設,大力支持建立“走出去”綜合服務平臺,為各類企業開展國際化貿易投資經營提供信息資訊、會展及海外推廣、商事法律等全方位、綜合性公共服務;進一步加大力度,優化完善東西部扶貧協作和對口支援財政投入機制,重點向深度貧困地區聚焦發力,全力支持打好脫貧攻堅戰。

  2.圍繞營造國際一流營商環境,著力創新完善財稅支持方式。更加注重通過完善公共服務體系、提高公共服務水平來優化營商環境,變事后的“錦上添花”為事前和事中的“雪中送炭”,突出財政支出公共性、普惠性和公平性;通過落實國家有關從2018年5月1日起下調制造業和交通運輸等行業增值稅稅率、退還部分企業期末留抵稅額、擴大享受減半征收所得稅優惠政策的小型微利企業范圍、支持研發創新的新的稅收政策、從2018年10月1日起提高個人所得稅起征點、清理規范行政事業性收費,以及實施階段性社保降費等政策措施,有效降低實體經濟成本,全市新增“減稅降費”超過500億元;結合深化“放管服”改革,全力支持推進政務服務“一網通辦”,加快實現從“群眾跑腿”向“數據跑路”的轉變;認真落實本市促進民營經濟發展“27條”,通過國有資本經營預算安排資金20億元用于支持組建上市公司紓困基金,并將本市中小微企業政策性融資擔保基金規模從50億元擴大至85億元,進一步加大擔保基金業務創新力度,鼓勵、引導各商業銀行不斷加強對各類科技型和“專精特新型”中小微企業的信貸傾斜支持力度;實施融資租賃業財政政策,鼓勵、引導本市融資租賃業創新集聚發展,服務實體經濟融資融物;全力做好穩定外貿發展政策服務工作,促進增強出口企業信心;及時研究提出在優化退稅方式和拓展退稅標的物等方面先行先試的稅收政策措施建議,為進一步創新完善本市境外旅客購物離境退稅政策、優化國際化的購物消費環境打下了扎實基礎。

  3.圍繞創造高品質生活,著力支持推進普惠性、基礎性、兜底性民生建設。持續推進軌道交通線等重大工程和重點區域建設,加快推進公共服務資源配置和基礎設施建設向郊區特別是財力困難區傾斜,支持全面實施鄉村振興戰略,推進“美麗上海”建設;強化政府統籌保障責任,將本市城鄉居民低保補助水平從每人每月970元提高到每人每月1070元,適當提高重殘無業人員等特殊救濟人員和優撫對象補助標準,加強對特困人員、殘疾人等群體的兜底保障;支持擴大失業保險援企穩崗政策覆蓋面,對符合條件的用人單位按該單位及其職工上年度實際繳納失業保險費總額的50%給予穩崗補貼;大力推進醫養結合,支持將長期護理保險試點范圍從徐匯、普陀、金山擴大到全市其他各區,照護服務對象拓展至23.4萬人;支持將高水平地方高校建設試點范圍從上海大學、中醫藥大學2所擴大至7所(新增了上海交通大學醫學院、上海理工大學等5所高校);大力推進上海圖書館東館等重大文化基礎設施建設;設立上海文化產業發展投資基金并落實首期市級出資15億元,引導撬動社會資本投入文創產業發展;落實公益性文化、體育場館運行和開放經費14.9億元,著力推進公共文化服務體系建設;制定實施《上海市歷史風貌保護及城市更新專項資金管理辦法》,統籌推進風貌保護、城市更新、舊區改造等;落實水利建設補助資金141.1億元,確保本市2018年底全面穩定消除河道黑臭任務目標順利實現;支持構建精細科學的城市智能化管理體系,大力推進垃圾綜合治理,支持加強公共安全體系建設,切實補好城市管理短板,促進提高社會治理水平。

  4.圍繞推進實現國家治理體系和治理能力現代化,著力深化財政體制、預算管理和國有資產管理制度改革。圍繞建立權責清晰的財政體制,研究擬定本市基本公共服務領域市與區財政事權和支出責任劃分改革方案;出臺本市環境保護稅收入劃分改革方案,從體制上引導各區加強環境保護和治理;進一步規范和加強政府債務管理,加快構建債務風險防范長效機制;著力推進財政支出定額標準體系和重點支出項目庫建設,推進中期財政規劃與年度預算有機銜接,增強跨年度重大支出政策的可預期性;出臺《關于本市建立健全涉農資金統籌整合長效機制的實施意見》,確保財政政策導向、資金投入重點與本市鄉村振興規劃目標任務相適應;將國庫集中支付電子化管理改革試點范圍擴大到全市各區和部分符合條件的鄉鎮;全面執行公務卡和現金使用管理制度,經費支出的規范性和透明度進一步提升;建立政府向本級人大常委會報告國有資產管理情況制度,并將本市2017年度國有資產綜合報告和金融企業國有資產專項報告報市人大常委會審議;進一步加大對市級行政事業單位所辦企業清理規范力度,為深化推進政府資金、資產和資源“三資”統籌調劑配置機制改革奠定了扎實基礎;著力完善與職能調整、機構編制相適應的財政預算管理體制和經費保障機制,確保機構改革任務順利落地實施。

  5.圍繞提高財政資源配置效率和資金使用效益,著力強化科學化、精細化、規范化管理。修訂完善《上海市市級財政項目預算評審管理辦法》,擴大預算評審范圍,加快實現預算評審制度化、機制化;結合實施《上海市政府采購實施辦法》,及時修訂《上海市政府采購評審專家和評審工作管理辦法》,明確和強化采購代理機構對評審工作的現場管理職責;選擇體現部門履職特點、涉及重要民生和重大支出的33個項目實施重點評價,并邀請部分人大代表、政協委員對重點項目的評價過程進行現場指導監督,著力提高績效評價的科學性和公信力;首次選擇部分金額較大、社會關注度高、代表性強的教育、科技、衛生、交通等領域31個重點支出項目,將項目的基本情況與部門預算一起向社會公開;首次將各市級主管部門重點支出項目績效自評價報告的摘要匯總和10個市級重點支出項目績效的評價報告,作為2017年市級決算參閱材料提交市人大,并在會后向社會公開。

  (二)2018年預算收支情況

  1.一般公共預算

  2018年,全市一般公共預算收入7108.1億元,為預算的100%,比2017年(下同)增長7%。加上中央財政稅收返還和補助收入850.8億元,上年結轉收入、調入資金、動用預算穩定調節基金等1085.8億元,以及地方政府一般債務收入382.1億元,收入總量為9426.8億元。全市一般公共預算支出8351.5億元,完成調整預算的99.1%,增長10.7%。加上上解中央財政支出256.7億元、地方政府一般債務還本支出173.5億元、補充預算穩定調節基金471.6億元、結轉下年支出173.5億元,支出總量為9426.8億元。全市一般公共預算收支執行基本平衡。市級一般公共預算收入3362億元,為預算的100%,增長6.5%。加上中央財政稅收返還和補助收入850.8億元,上年結轉收入、區級上解收入、調入資金、動用預算穩定調節基金等645億元,以及地方政府一般債務收入382.1億元,收入總量為5239.9億元。市級一般公共預算支出2791.8億元,完成調整預算的102.7%,增長26.2%。加上上解中央財政支出256.7億元、市對區稅收返還和轉移支付支出1738億元、地方政府一般債務還本支出61.5億元、地方政府一般債務轉貸支出312.1億元、補充預算穩定調節基金25.4億元、結轉下年支出54.4億元,支出總量為5239.9億元。市級一般公共預算收支執行基本平衡。

  預算執行中,根據《預算法》規定,市財政局分別編制市級預算調整方案,提交市十五屆人大常委會第四次和第七次會議審查批準。主要內容:一是財政部核定本市發行2018年地方政府新增一般債券298億元,其中:70億元用于市級基本建設支出,228億元轉貸區級,用于重大公益性項目支出;二是為全面貫徹落實中央和市委、市政府在2018年中新出臺的一系列重大決策部署和政策措施,進一步加大積極財政政策實施力度,市級動用預算穩定調節基金365億元增加安排以下幾方面支出:基本建設支出70億元、市級軌道交通建設和償債資金186億元、市級歷史風貌保護和城市更新專項資金50億元,以及城鄉建設用地增減掛鉤節余指標跨省調劑資金59億元。預算調整后,市級一般公共預算收支總量由年初的4407.4億元調整為5070.4億元。

  (1)收入增長主要特點

  2018年,全市財政收入總體呈現結構優化、質量提升的增長態勢。一是收入平穩健康增長。市級收入增長6.5%、區級收入增長7.5%。二是稅費結構較為合理。稅收收入6285億元,占比88.4%;非稅收入823.1億元,占比11.6%。稅收收入中,增值稅、企業所得稅和個人所得稅等主體稅種保持增長勢頭,分別增長6.7%、8.3%和11.2%,貢獻全市收入增量近八成。三是三產增長快于二產。二產、三產收入分別增長3.3%和8.2%。其中:商業、金融業收入分別增長14.3%和15.1%,貢獻全市收入增量逾五成。

  (2)市級主要支出項目執行情況

  2018年,市級教育支出283.6億元,完成預算的100.8%;科學技術支出256.5億元,完成調整預算的110.7%;社會保障和就業支出353億元,完成預算的103.2%;醫療衛生與計劃生育支出198.1億元,完成預算的98.9%;文化體育與傳媒支出94.2億元,完成預算的109.2%;公共安全支出176.2億元,完成預算的109.9%;節能環保支出138.8億元,完成調整預算的106.5%;城鄉社區支出594.1億元,完成調整預算的104.6%;交通運輸支出220.6億元,完成調整預算的107.1%。

  (3)市對區轉移支付預算執行情況

  2018年,市對區一般公共預算轉移支付1091.3億元,完成預算的101%。其中:一般性轉移支付645.4億元,專項轉移支付445.9億元。主要用于加強中小河道綜合治理、區域環境綜合整治、基礎設施建設等重大項目的財力保障,以及加大對教育、醫療衛生、社會保障、公共安全、文化體育、“三農”等民生領域的轉移支付力度,促進基本公共服務的均衡保障和城鄉協調發展。

  (4)政府債務余額情況

  2018年,經國務院批準,財政部核定本市政府債務限額為7703.5億元(其中:一般債務限額3962.9億元,專項債務限額3740.6億元)。截至2018年底,本市政府債務余額為5034.9億元(其中:按類型分,一般債務余額2642.9億元,專項債務余額2392億元;按級次分,市級債務余額712.8億元,區級債務余額4322.1億元)。按審計口徑計算的2018年底本市政府債務率為41%,債務規模適度,風險總體可控。

  2.政府性基金預算

  2018年,全市政府性基金收入2095.4億元,為調整預算的107.1%,增長6.9%。加上中央財政補助收入18.8億元、動用上年結轉收入324.8億元、地方政府專項債務收入323.8億元、調入資金23.6億元,收入總量為2786.4億元。全市政府性基金支出2351.9億元,完成調整預算的97.5%,增長15%。加上地方政府專項債務還本支出60.5億元、調出資金182.4億元、結轉下年支出191.6億元,支出總量為2786.4億元。市級政府性基金收入612.7億元,為調整預算的107.5%,增長1.2%。加上中央財政補助收入18.8億元、動用上年結轉收入64.8億元、區級上解收入0.3億元、地方政府專項債務收入323.8億元,收入總量為1020.4億元。市級政府性基金支出538.6億元,完成調整預算的100%,增長47.6%。加上市對區轉移支付支出87.8億元、地方政府專項債務還本支出9億元、地方政府專項債務轉貸支出323.8億元、調出資金22.5億元、結轉下年支出38.7億元,支出總量為1020.4億元。其中:市級國有土地使用權出讓收入537.6億元,為調整預算的107.5%;市級國有土地使用權出讓支出456.9億元,完成調整預算的99.9%,主要用于中心城區舊區改造、軌道交通等城市建設支出,以及重點區域土地收儲及配套基礎設施建設支出。

  需要說明的是,預算執行中,根據《預算法》規定,市財政局分別編制市級預算調整方案,提交市十五屆人大常委會第四次和第七次會議審查批準。主要是財政部核定本市發行2018年地方政府新增專項債券294億元,全部轉貸區政府,用于具有一定收益的項目資本支出;本市出讓地塊及成交金額高于年初預期,相應調增市級國有土地出讓金收支預算87億元。預算調整后,市級政府性基金收支總量由年初的586.4億元調整為967.4億元。

  3.國有資本經營預算

  2018年,全市國有資本經營收入148.1億元,為調整預算的112.3%,增長23.3%。加上上年結轉收入21億元,收入總量為169.1億元。全市國有資本經營支出121.7億元,完成調整預算的100.2%,增長22.4%。加上調出資金32.6億元,支出總量為154.3億元。全市國有資本經營預算執行當年結余14.8億元,結轉下年使用。市級國有資本經營收入118億元,為調整預算的108.4%,增長33.3%。加上上年結轉收入14.8億元,收入總量為132.8億元。市級國有資本經營支出97.1億元,完成調整預算的99.3%,增長27.4%。加上調出資金25.9億元,支出總量為123億元。其中:資本性支出88.3億元,主要用于支持市屬國有企業技術創新,參與國家會展中心、虹橋商務區、浦東機場三期擴建以及長期租賃住房等重點項目建設,支持上市公司紓困基金組建等方面;費用性支出8.2億元,主要用于支持國有企業創新發展、解決國有企業改革歷史遺留問題等方面;其他支出26.5億元,主要用于補充本市社會保險基金和國資監管等方面。市級國有資本經營預算執行當年結余9.8億元,結轉下年使用。

  4.社會保險基金預算

  2018年,全市社會保險基金收入4415.7億元,為調整預算的100.2%,增長6.1%。其中:保險費收入3765.2億元,財政補貼收入327億元,利息等其他社會保險收入323.5億元(含中央調劑收入114億元)。全市社會保險基金支出3919.4億元(含中央調劑支出165.2億元),完成調整預算的98.4%,增長9.3%。本年收支結余496.3億元,年末滾存結余5007.4億元。

  總的來看,2018年本市財政運行總體平穩、穩中有進、穩中向好,來之不易。這是黨中央、國務院和中共上海市委堅強領導的結果,是全市人民團結一心、奮力拼搏的結果,也是人大、政協及代表委員們指導監督、大力支持的結果。

  同時,我們也清醒地認識到,財政運行和財政改革發展中還面臨一些問題、困難和挑戰:一是財政收支緊平衡特征明顯,財政收入增長放緩,支出剛性需求持續增長,收支矛盾日益凸顯;二是市區兩級政府分領域的財政事權和支出責任劃分改革有待進一步深化推進,轉移支付制度有待進一步完善;三是與人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展相適應的預算制度改革有待進一步深化、預算編制質量和預算管理水平有待進一步提高;四是行政事業單位“公物倉”的覆蓋范圍有待進一步拓展,政府資金與資產、資源管理有機結合的“三資”統籌調劑配置機制有待進一步創新完善;五是預算績效管理理念尚未牢固樹立,績效管理的廣度和深度有待進一步拓展,績效激勵約束作用有待進一步加強。對此,市政府高度重視,要求各有關部門和單位切實強化對標、看齊意識,采取有力措施,認真加以解決。

  二、2019年預算草案

  2019年是新中國成立70周年,是全面建成小康社會關鍵之年。要牢固樹立大局意識、全局觀念和法治、底線思維,更好發揮財政在國家治理中的基礎和重要支柱作用,推動上海經濟社會在實現高質量發展上不斷實現新突破、取得新成效。

  (一)2019年預算編制和財政工作的指導思想、主要原則

  本市預算編制和財政工作的指導思想是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入學習貫徹習近平總書記考察上海重要講話精神,全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中全會以及中央經濟工作會議精神,認真落實十一屆市委六次全會部署,樹牢“四個意識”、堅定“四個自信”、堅決做到“兩個維護”,堅持穩中求進工作總基調,堅持新發展理念,堅持推動高質量發展,堅持以供給側結構性改革為主線,堅持深化市場化改革、擴大高水平開放,全面用好我國發展的重要戰略機遇期,聚力深化推進關鍵領域財稅改革,“加力提效”實施積極的財政政策,進一步調整優化支出結構、創新完善財政支持方式,加大對重點領域和薄弱環節聚焦支持力度;牢固樹立過“緊日子”的思想,嚴格壓縮一般性支出,全面實施預算績效管理,著力構建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系,加快推進預算和績效管理一體化,不斷提高預算約束力和透明度,更好發揮財政在加快落實“三項新的重大任務”、加快建設現代化經濟體系、加快提升城市能級和核心競爭力中的職能作用,促進經濟持續健康發展和社會大局穩定,以優異成績慶祝中華人民共和國成立70周年。

  貫徹上述指導思想,要圍繞推動高質量發展,著重堅持和體現以下原則:一是實事求是、積極穩妥。財政收入預算安排與經濟社會發展新情況相適應,與財政政策相銜接,充分考慮落實國家和本市“減稅降費”政策等方面的因素影響。二是統籌兼顧、有保有壓。更加突出聚焦支持補短板、強弱項,嚴格控制和壓減一般性支出。三是量力而行、精打細算。健全民生等重點支出政策決策機制和監測預警體系,加強財政綜合保障能力和重大項目財政可承受能力評估。四是疏堵結合、源頭管控。“堵后門”要更嚴,“開前門”要更大,有效防范財政金融風險。五是結果導向、聚力增效。按照“擴圍、優化和融合”的要求,擴大預算績效管理范圍,加強績效評價結果應用,切實將有限的財政資金用在刀刃上。

  (二)2019年財政政策

  按照中央經濟工作會議的決策部署,2019年宏觀政策要強化逆周期調節,積極的財政政策要“加力提效”,統籌推進“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”工作。就本市而言,要按照“鞏固、增強、提升、暢通”的要求,通過市區聯動、內外結合,在“加力提效”上狠下功夫,進一步創新完善與高質量發展要求相適應的財政政策體系,加強財政政策與其他宏觀經濟政策的協調配合,強化政策協同,不斷提高政策的敏感性、精準性、便捷性,努力實現最優政策組合,有針對性地引導市場預期,著力打造內外資企業一視同仁、公平競爭、可預期的財稅政策環境,著力激發微觀主體活力,著力構筑上海發展的戰略優勢。

  “加力”主要體現在實施更大規模“減稅降費”和積極爭取擴大政府債券發行規模上。一是全面落實國家更大規模的“減稅降費”政策,堅持普惠性減稅和結構性減稅相結合,進一步加大“減稅降費”力度,重點減輕制造業和小微企業稅收負擔;結合本市實際,在地方權限內,將車船稅降到法定稅率最低水平,并結合降低企業用地成本要求,下調城鎮土地使用稅和房產稅征收標準;研究對本市增值稅小規模納稅人實施減半征收資源稅、城建稅、房產稅、城鎮土地使用稅、印花稅、耕地占用稅和教育費附加、地方教育附加等“六稅兩費”,進一步降低企業社保繳費負擔。二是在國家核定本市地方政府債務限額內,積極爭取擴大本市政府債券發行規模,并適當向承接本市重大建設項目任務、債務風險較低的區傾斜。在此基礎上,抓緊做好2019年債券發行工作,加快政府債券資金支出,切實提高債券資金使用效益,更好發揮政府債券特別是專項債券在“穩投資、擴內需、補短板”中的重要作用。三是圍繞增強“四本預算”統籌合力,進一步加大政府性基金預算與一般公共預算的統籌平衡力度,將市級國有資本經營預算收入調入一般公共預算的比例提高到28%,并結合落實企業職工基本養老保險基金中央調劑制度,合理安排一般公共預算和國有資本經營預算資金補充社會保險基金,進一步“穩就業、穩金融、穩外貿、穩外資、穩投資、穩預期”,有效提振市場信心,促進經濟實現高質量發展。

  “提效”主要體現在政府帶頭過“緊日子”和提高財政資金的配置效率、使用效益上。一是堅持有保有壓,進一步調整優化支出結構,該保的支出千方百計保,該壓的支出堅決壓下來,嚴格控制“三公”經費預算,取消低效無效支出,除重點和剛性支出外,各部門其他一般性支出一律按不低于5%的比例壓減;二是以全面實施預算績效管理為抓手,將績效理念貫穿預算編制、執行和監督全過程,加快預算執行進度,進一步提升重點支出項目特別是跨度大、周期長的工程類項目資金使用效益,盡早發揮財政資金作用,更好推動財政政策落地見效;三是加強動態監控,及時糾正偏差,將難以支出的長期沉淀資金一律收回,統籌用于亟需資金支持的其他領域。

  在市級財政支出預算安排的政策導向上,重點聚焦支持以下六個方面:

  1.聚焦支持打造新一輪全面開放新高地,進一步促進改革開放向縱深發展。一是圍繞加快推進上海自貿試驗區新片區建設,聚焦有利于形成更具國際市場影響力和競爭力的特殊經濟功能區的重點領域,著力在離岸稅制、在岸稅制等方面探索建立有利于激發市場主體創新活力、增創國際競爭新優勢的稅收制度和政策體系;有效發揮新一輪自貿試驗區專項資金的示范引導作用,支持在推進投資和貿易自由化便利化方面大膽創新探索,促進增強上海作為國家“一帶一路”建設橋頭堡的綜合服務功能和輻射帶動作用。二是圍繞加快推進長三角區域一體化發展國家戰略落實落地,積極支持探索設立長三角一體化發展投資基金,聚焦推進基礎設施、科技創新、產業協同、生態環境、市場體系和公共服務等領域的重點合作項目建設;在市級建設財力中安排資金,重點支持滬蘇湖鐵路、滬通鐵路、機場聯絡線等鐵路路網和省際道路對接項目開工建設,合力推進長三角一體化發展示范區建設;深入參與長江經濟帶建設,支持創建崇明長江經濟帶綠色發展試點示范區。三是圍繞持續放大“進博會”的溢出帶動效應,進一步創新完善財稅政策,鼓勵和支持探索市場化、常態化的辦展機制;圍繞將虹橋商務區打造成為服務長三角、面向全國和全球的一流商務區,增加虹橋商務區專項發展資金總量規模,進一步拓展政策覆蓋范圍。四是圍繞深入推進精準扶貧、精準脫貧,加大對東西部扶貧協作和對口支援地區的財政投入力度,安排對口支援與合作交流專項資金63.4億元,援助本市在新疆喀什和克拉瑪依、西藏日喀則、云南、青海果洛、貴州遵義、三峽庫區等對口支援地區的項目,鼓勵和支持本市企業到對口支援地區開展相關產業合作,幫助對口地區穩定解決貧困群眾的“兩不愁、三保障”問題。五是圍繞營造國際一流營商環境,聚焦實施優化營商環境行動,全力支持打造“一網通辦”品牌,加快推進“互聯網+財政服務”,不斷提高上海財政的數字化、智能化和便利化水平;結合推進社會信用體系建設,加快搭建市區兩級共同參與的本市中小微企業政策性融資擔保合作平臺,進一步完善融資擔保網絡體系,擴大中小微企業貸款信用擔保政策覆蓋面,著力提高風險容忍度,加大業務創新力度,開發更多符合各區產業特色和功能定位、有利于科技創新、轉型升級和擴大出口的專項融資擔保產品,建立各區專項融資擔保產品業務辦理綠色通道,努力為各類中小微企業特別是科技型企業提供更加及時有效的融資擔保增信服務;進一步發揮政府采購支持作用,市級部門年度政府采購項目預算總額的30%以上,專門面向中小微民營企業采購,其中預留給小微企業的比例不低于60%;鼓勵跨國公司在本市設立地區總部和研發中心,引導在滬跨國公司地區總部進一步集聚實體業務、拓展功能、提升能級,支持外資研發中心升級為全球研發中心;進一步完善與推進“一帶一路”建設相配套的對外貿易和對外投資合作公共服務體系,對出口國際市場尤其是出口重點地區的首臺套、首版次、首批次產品加大示范應用支持力度,最高按照專項支持比例30%上限給予支持,鼓勵、引導和支持企業深度拓展新的國際市場,逐步提高“一帶一路”市場及歐洲等國家的出口比重,并著力支持擴大服務貿易出口。

  2.聚焦支持經濟高質量發展,進一步促進提升城市能級和核心競爭力。一是圍繞增強創新策源能力,聚焦基礎研究和關鍵核心技術攻關、集中力量解決“卡脖子”技術問題,大力支持“張江綜合性國家科學中心”、世界一流的大科學設施群、張江科學城建設,支持建設一批高水平功能型平臺和新型研發組織,全力攻克新技術;圍繞深化科技體制機制改革,進一步創新完善財政科研經費管理使用方式,對基礎前沿研究類的新型研發機構,加大經常性經費穩定支持力度,實行綜合預算管理,創新人事薪酬制度,探索實施市場化的薪酬標準和配套措施,吸引國際頂尖科研人員聚集上海開展科技合作研究;進一步擴大科研項目經費管理自主權,在科研項目經費預算編制、預算調整、科研項目勞務費發放標準、科研儀器設備采購等方面給予項目單位更多的自主權;大力推進實施高新技術企業培育工程,對入庫培育企業給予一次性資金支持,支持額度按照企業上一年度發生的研發費用10%確定,最低20萬元,最高200萬元,促進科技成果產業化;實施《上海市科技創新券管理辦法》,進一步擴大“科技創新券”覆蓋范圍,支持更多的高校、科研院所和科技中介服務機構、創業服務機構為初創期科技型企業、科技型中小微企業提供研發和轉化服務;持續推進人才體制機制改革和政策創新,有效發揮人才發展、領軍人才和人才高峰工程建設專項資金的激勵引導功能,打造近悅遠來的國際化人才集聚新高地;支持高標準打造知識產權保護高地,加快推進國家知識產權國際運營試點平臺建設。二是圍繞提高城市經濟密度,對標國家重大科技戰略,結合全力打響上海“四大品牌”、鞏固提升實體經濟能級,培育壯大新動能,安排戰略性新興產業專項資金100億元,重點支持集成電路、人工智能、民用航空等關鍵領域的重大項目、國家配套項目等,參與出資國家集成電路產業基金(二期),支持硬X射線等一批市級科技重大專項;安排科技創新計劃專項資金等35.6億元,重點支持加強“上海腦科學與類腦研究中心”科研能力建設、提高上海科學技術獎獎勵標準,促進原創新藥、高端醫療器械等重大產品研發,加快生物醫藥產業向產業鏈中高端轉型升級;安排產業轉型升級發展專項資金15.5億元,支持企業重點技術改造、高端智能裝備首臺突破和示范應用、工業強基、工業互聯網等;安排信息化發展專項資金6億元,重點支持5G關鍵技術、新型城域物聯專網等新一代信息基礎設施的合理布局、示范應用、模式創新,促進信息和集成電路產業加快發展。在進一步發揮“天使投資”“創業投資”“產業轉型升級”“集成電路”“軍民融合”等基金功能作用的同時,研究設立人工智能發展基金,努力為關鍵核心技術攻堅克難、戰略性先導產業兼并重組、產業鏈整合提升提供長期穩定的資金來源,促進各類高端資源要素加速向重點產業領域、“科創中心”重要承載區集聚,全力支持發展新經濟、打造新品牌。三是圍繞提升上海全球資源配置能力,安排金融發展專項資金11億元,進一步發揮財政資金的示范、引導作用,支持金融機構體系建設,鼓勵金融業務創新,吸引全球金融資源集聚,提升金融中心能級;安排外經貿專項資金7.5億元,促進構建開放型經濟新體制、培育國際經濟合作優勢;安排航空樞紐和航運中心建設專項資金2.5億元,支持航空樞紐建設和調整優化現代航運疏運結構及功能性機構集聚;對標國際通行規則,積極推進境外旅客購物離境退稅政策升級擴圍,促進消費升級。

  3.聚焦支持社會治理創新,進一步促進提高城市治理的科學化、精細化和智能化水平。

  圍繞持續加強基層基礎建設,聚焦公共安全、城市管理、民生服務和政務服務等社會治理實事項目,分類分項落實好相關項目的財政資金保障,促進提高社會治理法治化、智能化、專業化水平;將涉及城市管理和社會治理智能化綜合服務納入政府購買服務范圍;升級構建政府采購云平臺,加快構建社會組織綜合信息咨詢平臺,優化完善政府購買服務機制,支持培育一批品牌性社會組織,充分發揮社會組織在激發社會活力、優化社會服務、促進社會公平、化解社會矛盾中的積極作用。圍繞落實城市精細化管理三年行動計劃,堅持“留改拆”并舉,支持有序推進城市更新,提升城市科學化、精細化、智能化管理水平,安排歷史風貌保護及城市更新專項資金和舊住房綜合改造補助資金,用于市委、市政府確定的重點舊改地塊中經甄別需要實施成片保留保護的相關投入、風貌保護區域內里弄房屋改造以及配套設施建設等;安排市級國有土地使用權出讓支出,對重點舊區改造地塊繼續采取市、區合作進行土地儲備或市級補貼支持的方式,加快房屋征收,改善居民生活條件。安排城市維護和架空線入地經費61.1億元,保障市管城市道路、綠化林業、市容環衛、城區防汛等設施維護和管理項目,以及電力線、信息通信線等入地和監控桿、通信桿、電線桿等多桿合一,提升全市市容環境品質和城市治理整體能力,補齊市政市容管理短板;安排“美麗街區”建設補助資金,支持城市保潔、設施管理、景觀品質、立面維護、動態管控等五大方面建設,提升街區內涵、底蘊和特質;安排社會治理智能化保障經費8.5億元,支持上海“智慧公安”建設,公安裝備配置、電子警察運行,以及政法部門信息化等項目,進一步優化財政資源配置,推動城市更有序、更安全。

  4.聚焦支持實施鄉村振興戰略,進一步促進城鄉融合發展。一是圍繞加快推進“美麗家園”工程建設,安排專項補助資金9億元,支持農村生活污水處理和危房改造建設,加大對與人民群眾生活密切相關的重點項目聚焦支持力度;安排專項補助資金9.5億元,支持農村人居環境整治,將財政補貼標準由2萬元/戶提高至3萬元/戶;創新以獎代補方式,安排補助資金4.6億元,支持各區開展市級美麗鄉村示范村和鄉村振興示范村建設,促進全面提升美麗鄉村建設水平。二是圍繞加快推進“綠色田園”工程建設,安排都市現代農業發展、科技興農、農業生態與農產品安全等專項資金15億元,聚焦重點基礎設施建設、農業產業化經營、農產品質量安全,將政策目標由數量增長為主轉向數量質量效益并重,財政資金重點向資源節約型、環境友好型農業傾斜,著力支持發展都市現代綠色農業,促進實現農業提質增效。三是圍繞加快推進“幸福樂園”工程建設,在繼續實施農業綜合補貼政策的同時,安排專項補助資金6.5億元,推動以增強“造血”能力為主要內容的新一輪農村綜合幫扶工作,重點幫扶困難農戶,促進農民持續增收;推進城鄉基本公共服務均等化,加強民生領域薄弱環節財政保障力度,安排郊區農村養老機構改造補助資金1.2億元,用于80家薄弱養老機構基礎設施改造和設備購置,促進提前完成2018-2020年改造任務。

  5.聚焦支持民生持續改善,進一步促進增強人民群眾的獲得感、幸福感和安全感。一是大力支持就業創業。安排本市失業保險基金和市級促進就業專項資金95.5億元,繼續支持援企穩崗“護航行動”,落實新一輪鼓勵創業帶動就業政策,加大對創業孵化基地、高校創業指導站等支持力度,促進小微、民營創業企業創新發展;安排地方教育附加專項資金,用于職業培訓基礎能力建設、高技能人才培養基地資助等方面,加快提升勞動者職業技能水平,促進實現更高質量和更充分就業。二是大力支持推進教育現代化。安排地方高校建設經費158.2億元,支持本市高校擴大辦學自主權和內涵式發展,以及上海大學等12所研究型大學爭創一流大學、一流學科,試點啟動高水平應用型高校建設,進一步推動高校分類改革,突出辦學特色;安排基礎教育綜合改革經費30.5億元,支持義務教育均衡發展,推動公辦高中特色多樣發展,探索職業教育中高職貫通,推進幼托一體化發展,新增50個普惠性托育點。三是大力支持養老服務能力提升。做好新增養老床位、社區綜合為老服務中心和社區長者食堂建設、優化助餐配送體系的資金補助工作,著力滿足多層次養老服務需求,關注重點群體,支持探索建立本市失智老人照護體系;比照長期護理保險評估認定、待遇享受條件等規定,對符合條件的市民社區醫療互助幫困計劃對象增設照護補助。四是大力支持健康上海建設。持續加大政府衛生投入力度,重點健全完善疾病預防控制體系,安排公共衛生支出11.2億元,支持增加120車輛設備更新、疫苗采購和冷鏈管理等;夯實基層醫療服務基礎,深化推進家庭醫生簽約服務,加快醫療聯合體建設,引導優質醫療資源和居民就醫下沉;支持公立醫院能力建設,安排公立醫院支出81.4億元,支持仁濟醫院科研樓、新華醫院兒科綜合樓等公立醫院開辦和設備購置,加大重點研究領域投入力度,支持臨床重點專科建設,提升醫療衛生綜合服務能力,促進臨床、教學、科研協調發展。五是大力支持完善社會救助體系。認真貫徹落實《上海市社會救助條例》,堅持托底線、救急難、可持續,完善救助資金保障,強化救助資金管理,切實做到困難群眾應保盡保,并逐步提高救助水平;支持建立本市殘疾兒童康復救助制度,促進提高殘疾兒童保障水平。六是大力支持國際文化大都市建設。繼續安排上海文化產業發展投資基金市級出資10億元,進一步發揮財政資金杠桿效應,撬動社會資本投入影視、演藝、動漫游戲、網絡文化、創意設計、出版、藝術品、文化裝備、旅游等九大重點文化產業領域,推進商旅文體融合創新,支持打造一批主業突出、具有核心競爭力的文化、旅游領軍企業;圍繞率先建成現代公共文化服務體系,安排重大公共文化體育設施建設和修繕經費23.1億元,積極推進上海博物館東館、蘭心大戲院等一批標志性文化場館建設和改造,進一步提升本市文化體育場館功能,優化文化體育空間布局;切實做好第十二屆中國藝術節經費保障。

  6.聚焦支持打好污染防治攻堅戰,進一步促進加快生態宜居城市建設。堅持生態優先、

  綠色發展,繼續安排水利建設補助資金90.2億元,加大對蘇州河環境綜合整治四期工程和劣Ⅴ類水體治理的投入力度;安排河道養護補助資金7.7億元,支持區管以下河道養護并提高市級補助標準;增設二級水源地保護和雨污混接專項補助8億元,支持飲用水水源二級保護區內現存工業企業的關閉清拆,以及住宅小區內部雨污分流改造和外部混接改造;安排政府購買服務資金28億元,通過購買公共污水處理服務,保障城鎮污水處理設施建設和運行維護。圍繞深入推進實施第七輪環保三年行動計劃,安排節能環保資金21.8億元,推動中小鍋爐提標改造、農作物秸稈還田與綜合利用,推廣餐廚廢棄油脂制生物柴油運用等,支持節能降碳、大氣污染減排、循環經濟發展等;安排財政資金23.3億元,支持新能源公交車更新和推廣運用,穩步提高新能源公交車比例;安排林業建設專項補助資金16.7億元,支持公益林造林、生態廊道建設等,加大對市級重點生態廊道項目補貼力度,支持優化生態空間布局,強化生態系統保護。

  (三)2019年收入預計和支出安排

  1.一般公共預算

  2019年,全市一般公共預算收入7465億元,比2018年(下同)增長5%。加上中央財政稅收返還和補助收入736.1億元、上年結轉收入173.5億元、調入資金53.4億元、動用預算穩定調節基金328億元,以及地方政府一般債務收入209億元,收入總量為8965億元。全市一般公共預算支出8385億元,增長0.4%。加上上解中央財政支出278.5億元、地方政府一般債務還本支出301.5億元,支出總量為8965億元。全市一般公共預算收支預算平衡。市級一般公共預算收入3513億元,增長4.5%。加上中央財政稅收返還和補助收入736.1億元、區級上解收入206.8億元、上年結轉收入54.4億元、調入資金40.8億元,以及地方政府一般債務收入209億元,收入總量為4760.1億元。市級一般公共預算支出2596億元,下降7%。加上上解中央財政支出278.5億元、市對區稅收返還和轉移支付支出1709億元、地方政府一般債務還本支出72.5億元、地方政府一般債務轉貸支出104.1億元,支出總量為4760.1億元。市級一般公共預算收支預算平衡。

  市對區轉移支付1023.3億元,下降6.2%。其中:一般性轉移支付651億元,與上年基本持平(若剔除2019年地方教育附加轉移支付因“減稅降費”政策影響而減少、2018年首屆“進博會”一次性補助等因素,一般性轉移支付增長9.1%);專項轉移支付372.3億元,下降15%(主要是按照國家有關規定,2019年本市進一步優化轉移支付結構,壓縮專項轉移支付規模,提高一般性轉移支付比重)。在資金安排上,更加聚焦重大戰略部署和市級重大項目,加大對實施鄉村振興戰略、城市綜合管理、生態環境保護、基本公共服務等方面的財政轉移支付力度,將轉移支付資金進一步向郊區、生態保護區域、財力相對困難地區傾斜,提高基本公共服務保障水平,促進區域協調綠色發展。

  需要說明的是,2019年全市一般公共預算收入預期增長5%(其中:市級增長4.5%,區級增長5.5%)。主要考慮:從經濟環境因素看,當前,我國發展仍處于并將長期處于重要戰略機遇期。得益于營商環境持續優化、“三項新的重大任務”加快落實、新動能加快發展壯大、“五個中心”建設加快推進,2019年本市經濟運行穩中有進、穩中向好的態勢將持續發展,并進一步鞏固擴大,將為財政收入穩定增長注入新的動力。但同時,受貿易保護主義抬頭等多重因素影響,世界經濟的增長動能正在減弱,經濟發展面臨的外部環境更加復雜,困難挑戰更多,經濟下行壓力加大;本市尚處于經濟轉型升級的關鍵時期,工業增速放緩,關鍵核心技術突破、經濟新增長點培育還需繼續加快步伐。從財稅政策因素看,2018年中實施的增值稅、個人所得稅、地方教育附加等“減稅降費”效應不斷釋放,將給2019年財政收入帶來翹尾影響。同時,2019年國家將實施更大規模“減稅降費”政策,本市也將實施房產稅、城鎮土地使用稅、車船稅等地方稅種的減稅措施,這些將對財政收入帶來較大影響。綜合分析判斷,2019年本市財政收入的增長壓力進一步加大,并且由于部分“減稅降費”政策影響主要體現在市級,市級收入增長難度大于區級。對此,我們將進一步加強動態跟蹤,積極有效應對,力爭實現財政收入穩定增長。

  從財政支出看,2019年市級一般公共預算支出下降7%。主要是2018年執行數中存在動用預算穩定調節基金365億元安排支出的一次性因素。目前,本市正積極爭取擴大2019年地方政府債券發行規模。2018年底,財政部提前下達本市的2019年第一批新增政府債券額度385億元(其中:一般債券209億元,專項債券176億元),我們已按規定分別編入2019年一般公共預算和政府性基金預算;后續將按照財政部正式下達本市新增政府債券額度情況,及時編制預算調整方案,在提交市人大常委會審議批準后,相應增加支出預算安排。

  貫徹落實中央“八項規定”精神和國務院“約法三章”要求,嚴格控制“三公”經費預算。經統計匯總,2019年市級行政單位(含參照《公務員法》管理的事業單位)、事業單位和其他單位用財政撥款開支的“三公”經費預算合計7.4億元,與2018年預算數持平。其中:因公出國(境)費1.82億元,公務用車購置費及運行費4.3億元,公務接待費1.28億元。

  2.政府性基金預算

  2019年,全市政府性基金收入1961.9億元,下降6.4%,加上中央財政補助收入18.3億元、動用上年結轉收入337.1億元、地方政府專項債務收入176億元,收入總量為2493.3億元。全市政府性基金支出2228.5億元,下降5.2%,加上地方政府專項債務還本支出233.4億元、結轉下年支出31.4億元,支出總量為2493.3億元。市級政府性基金收入574.8億元,下降6.2%,加上中央財政補助收入18.3億元、動用上年結轉收入88.2億元、區級上解收入0.7億元、地方政府專項債務收入176億元,收入總量為858億元。市級政府性基金支出526億元,下降2.3%,加上市對區轉移支付支出140.9億元、地方政府專項債務還本支出53億元、地方政府專項債務轉貸支出123.9億元、結轉下年支出14.2億元,支出總量為858億元。其中:市級國有土地使用權出讓收入500億元,下降7%;市級國有土地使用權出讓支出442.8億元,下降3.1%。主要是安排中心城區舊區改造、重點區域土地收儲和軌道交通建設等城市建設支出,以及地方政府專項債券付息支出等。

  3.國有資本經營預算

  2019年,全市國有資本經營收入151.9億元,增長2.6%。加上上年結轉收入14.8億元,收入總量為166.7億元。全市國有資本經營支出117.1億元,下降3.8%。加上調出資金49.6億元,支出總量為166.7億元。市級國有資本經營收入118.2億元,增長0.2%。加上上年結轉收入9.8億元,收入總量為128億元。市級國有資本經營支出87.2億元,下降10.2%。加上調出資金40.8億元,支出總量為128億元。其中:資本性支出78.7億元,主要用于支持市屬國有企業技術創新和能級提升,參與浦東機場三期、長期租賃住房、臨港新型多功能產業園區和科技城等重點項目建設等方面;費用性支出7.7億元,主要用于支持國有企業創新發展、解決國有企業改革歷史遺留問題等方面;其他支出41.6億元,主要用于補充本市社會保險基金和國資監管等方面。市級國有資本經營收支預算平衡。

  4.社會保險基金預算

  2019年,全市社會保險基金收入4922.8億元,增長11.5%(若剔除中央調劑因素,則增幅為9.1%)。其中:保險費收入4185.1億元,財政補貼收入335.7億元,利息等其他社會保險收入402億元。全市社會保險基金支出4436.5億元,增長13.2%(若剔除中央調劑因素,則增幅為9.4%)。本年收支結余486.3億元,年末滾存結余5493.7億元。

  由于各區一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經營預算的預算批準時間與本市總預算編制時間尚不銜接,2019年本市總預算中區級預算仍由市財政代編。

  三、切實做好2019年財政改革發展工作

  2019年,我們將深入貫徹《預算法》,認真落實預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的有關要求,扎實做好各項工作,確保完成今年預算目標任務。

  (一)加快推進以合理劃分事權和支出責任劃分為重點的財政體制改革。結合貫徹中央《關于建立更加有效的區域協調發展新機制的意見》,進一步加強財政與相關領域的改革協同,出臺實施基本公共服務領域市與區財政事權和支出責任劃分改革方案,著力推進醫療衛生等分領域的市與區財政事權和支出責任劃分改革,加快形成市區兩級各司其職、各負其責、各盡其能、運轉高效的財政體制;結合財政事權和支出責任劃分改革,進一步完善市對區轉移支付制度,整合規范專項轉移支付,優化完善一般性轉移支付,加大對重點領域和區域的聚焦支持力度,著力從財政體制上引導和支持各區充分發揮比較優勢,實現區域協調發展;鼓勵和支持各區結合實際先行先試區以下財政體制改革,努力為全市改革提供可供復制推廣的經驗借鑒。配合財政部等國家有關部門,積極探索研究建立長三角產業發展財稅分享機制,加快構建有利于各類企業自由流動、國內外優質創新資源要素紛至沓來、長三角區域整體競爭力加快提升的新型財政體制。

  (二)加快推進以強化預算約束為重點的預算管理制度改革。一是圍繞強化中期財政規劃對年度預算的約束、批復預算對預算執行的約束,系統梳理規劃期內涉及財政收支的重大改革和政策事項,聚焦基礎設施、科技創新、產業轉型、重要民生和基本公共服務等重點領域,加強項目儲備,促進提高中期財政規劃編制質量和年度預算的前瞻性、可持續性。二是圍繞強化財政支出標準和預算評審對預算編制的約束,加快推進項目支出標準體系建設;大力推進關口前移,將事前評審論證作為項目入庫、申請預算的必備要件,進一步完善預算評審程序,確保入庫項目質量,促進提高預算編制的科學性和精準性。三是圍繞加快構建政府資金與資產、資源管理有機結合的“三資”統籌調劑配置新機制,制定實施市級行政事業單位“公物倉”管理辦法,著力打通行政事業單位之間資產統籌調劑配置使用的瓶頸制約;逐步將“公物倉”的集中統一調劑范圍從目前的房屋資產擴大到公務用車、計算機等通用或專用設備領域,并試點“公物倉”流轉資產網上聯批,堅持“給資金”與“調資產”相結合,充分發揮“公物倉”的調余補缺功能。四是圍繞落實國家將要出臺的“深化政府采購制度改革方案”,及時配套發布政府采購還權、明責兩項清單,全力推進采購人權責對等,著力強化采購人對采購結果負責的主體責任約束,加快構建政府采購主體職責清晰、交易規則科學有效、政策功能完備、技術支撐先進、監管機制健全的現代政府采購制度。五是圍繞深化落實中央“八項規定”精神,選擇部分市級部門和徐匯、金山等區,先行開展國庫集中支付電子化差旅電子憑證網上報銷改革試點。六是進一步落實《關于人大預算審查監督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》,改進預決算編制,推動預決算全面、準確地反映貫徹落實中央和市委重大方針政策和決策部署情況、重大支出預算安排、重點支出和重大投資項目資金的使用及績效情況等。

  (三)進一步完善國有資產管理情況報告制度。按照“先易后難、分類施策、穩步推進”的原則和要求,在繼續書面報告全市國有資產管理情況綜合報告的基礎上,進一步擴大專項報告范圍,著力推進國有資產管理和治理體系現代化;圍繞“全口徑、全覆蓋”的目標要求,進一步細化充實報告內容,重點反映本市國有資本在服務國家戰略、提供公共服務、發展戰略性新興產業、保護生態環境、推進綠色發展、支撐科技進步、保障國家經濟安全等方面的功能作用,以及落實中央和市委有關深化國資國企改革、實現國有資本保值增值等方面的舉措和成效情況;結合推進政府會計制度改革,深化開展國有資產清查核實和評估確認,加快建立全口徑的國有資產數據庫,推進部門間的互連互通和信息共享,確保國有資產報告結果完整、真實、可靠、可核查,不斷提高國有資產報告質量,促進提升國有資產管理的透明度和公信力。

  (四)進一步強化地方政府債務管理。圍繞打好防范化解重大風險攻堅戰,依法開好地方政府規范舉債融資“前門”,著力保障合理融資需求;堅持底線思維,進一步深化推進投融資體制改革,健全完善政府舉債融資機制,凡屬于政府職能且還款來源為財政收入的公益性項目建設融資,一律通過發行地方政府債券籌措,嚴禁以政府購買服務等名義變相舉債,嚴堵違法違規舉債融資“后門”,切實規范地方政府舉債融資行為,有效防控財政金融風險;著力加強政府債券預算管理,穩步推進專項債券管理改革,嚴格將專項債券與項目相對應,優先支持在建續建和條件成熟的公益性項目,提前做好擬發債融資的項目準備,確保發債后加快資金撥付使用,及時將債券資金用到項目上,盡快形成實物工作量;進一步建立健全政府債務統計監測體系,完善地方政府債務風險評估和預警機制,切實防范和化解地方政府債務風險。

  (五)全面深化政府會計制度改革。從2019

  年1月1日起,在全市各級各類行政事業單位中全面實施新的政府會計準則制度,著力構建統一、科學、規范的政府會計核算體系,為建立權責發生制政府綜合財務報告制度奠定堅實基礎;加大宣傳培訓力度,切實做到橫向到邊、縱向到底,幫助廣大財務會計人員準確把握新舊制度的變化差異與創新突破;及時發現和解決新制度實施過程中可能出現的各種新問題,加強會計核算與部門預決算管理、資產管理、內控建設和績效管理的統籌協調,確保新制度在實施過程中“不變形”“不走樣”;將新制度的執行情況列為財政檢查的重點內容,作為政府各部門效能考核的重要依據,促進增強各部門、各單位負責人的主體責任意識,確保新制度順利實施。

  (六)全面實施預算績效管理。出臺本市貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》的實施意見,修訂預算績效管理制度,完善預算績效管理辦法;逐步將績效管理范圍從一般公共預算拓展到政府“其他三本預算”,覆蓋所有財政資金,確保預算績效管理延伸至基層單位和資金使用終端,在更高水平上推動財政資金聚力增效,切實做到“花錢必問效、無效必問責”,不斷增強政府公信力和執行力;將績效目標設置作為預算安排的前置條件,推進重點項目績效目標與部門預算同步批復下達;加強對新增重大政策、重大專項資金、基本建設、政府采購、政府債務、政府購買服務、轉移支付項目的績效評價,并將績效管理實施對象從以項目、政策為主向部門和單位預算的整體績效評價拓展;逐步推進行業主管部門構建分行業、分領域、分層次的核心績效指標和標準體系;建立健全績效評價結果與預算安排掛鉤的激勵約束機制,對績效好的政策和項目原則上優先保障,對績效一般的政策和項目要督促改進,對交叉重復、碎片化的政策和項目予以調整,對低效無效資金要削減或取消,對長期沉淀的資金予以收回。

  (七)加快構建以預算公開為核心內容的財政公開新機制。將項目預算公開的市級部門范圍從2018年的31個擴大到全覆蓋,原則上每個部門選擇1個反映部門履職特點的項目,將項目立項依據、支出預算、績效目標等信息隨部門預算一并向社會公開;穩步推進重大政策和項目績效目標、績效評價結果向同級人大報告,將部門公開績效目標和評價報告的數量從2018年的4個增加到2019年的5個,進一步增加作為市級決算參閱材料提交年中市“小人代會”的重點支出項目績效評價報告數量;選擇部分主管部門和單位開展市級行政事業單位國有資產管理情況信息公開試點;著力加強對鄉鎮預算公開的業務指導,進一步細化信息公開內容,完善信息公開方式,提高信息公開質量。

  各位代表,完成2019年預算意義重大。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍,在中共上海市委的領導下,自覺接受人大、政協的指導監督,迎難而上、克難奮進,加快推進“五個中心”和具有世界影響力的社會主義現代化國際大都市建設,為實現中華民族偉大復興的中國夢作出應有的貢獻。


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